Jesteś tutaj: Strona główna | Zarządzenia Prezydenta Miasta

Zarządzenia Prezydenta Miasta

Zarządzenie Nr 368/2010
Prezydenta Miasta Kalisza
z dnia 6 września 2010 r.

w sprawie założeń do projektu budżetu na 2011 rok i ustalenia procedury przygotowania projektu uchwały budżetowej wraz z uzasadnieniem i materiałami informacyjnymi.

Na podstawie § 2 uchwały Nr LIV/711/2010 Rady Miejskiej Kalisza z dnia 2 września
2010 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej

zarządza się, co następuje:

§ 1.

1. Ustala się założenia do projektu budżetu Kalisza – Miasta na prawach powiatu
   na 2011 rok w brzmieniu określonym w załączniku nr 1 do niniejszego zarządzenia.

2. Założenia, o których mowa w ust. 1, stanowią podstawę do opracowania projektu uchwały budżetowej na 2011 rok.

§ 2.

Ustala się procedurę przygotowania projektu uchwały budżetowej wraz z uzasadnieniem
i materiałami informacyjnymi na 2011 rok w brzmieniu określonym w załączniku nr 2 do niniejszego zarządzenia.

§ 3.

1. Nadzór nad wykonaniem zarządzenia powierza się Skarbnikowi Miasta Kalisza.

2. Wykonanie zarządzenia powierza się kierownikom komórek organizacyjnych Urzędu, kierownikom jednostek organizacyjnych Miasta, Komendantowi Miejskiemu Państwowej Straży Pożarnej i Powiatowemu Inspektorowi Nadzoru Budowlanego.

§ 4.

Zarządzenie podlega publikacji w Biuletynie Informacji Publicznej.

§ 5.

Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.

Załącznik nr 1

do zarządzenia Nr 368/2010

Prezydenta Miasta Kalisza

z dnia 6 września 2010 r.

w sprawie założeń do projektu budżetu na 2011 rok

i ustalenia procedury przygotowania projektu uchwały budżetowej

wraz z uzasadnieniem i materiałami informacyjnymi.

ZAŁOŻENIA DO PROJEKTU BUDŻETU NA 2011 ROK

1. Zasady opracowania projektu budżetu.

1. Podstawa konstrukcji projektu budżetu - to analiza sytuacji finansowej Miasta
   w ostatnich latach, w szczególności w 2010 roku.

2. Podstawowe zasady budżetowe przy opracowaniu budżetu:

• zasada równowagi budżetowej,

• planowane wydatki bieżące nie mogą być większe niż planowane dochody bieżące powiększone o wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym, wynikająca z rozliczenia kredytów i pożyczek z lat ubiegłych.

3. Realność i ostrożność planowania.

4. Celowość i oszczędność planowania wydatków.

5. Założenia makroekonomiczne do projektu budżetu państwa na 2011 rok – średnioroczny wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych ogółem – 2,3%.

2. Zasady planowania dochodów.

1. Podstawa planowania dochodów - to przewidywane wykonanie dochodów budżetowych w roku 2010 oraz analiza sytuacji gospodarczej państwa i jej wpływ
   na dochody Kalisza z tyt. udziałów w PIT i CIT.

2. Analiza zaplanowanych dochodów z budżetu środków europejskich w 2010 r.

3. Podejmowanie działań zmierzających do pozyskania środków finansowych
   na realizację zadań własnych.

4. Kontynuacja działań w zakresie ściągalności podatków i opłat lokalnych oraz
   ich egzekucji.

5. Analiza sytuacji ekonomicznej największych podatników Miasta w zakresie wywiązywania się z obowiązku podatkowego w 2010 roku.

6. Planowane dochody z tytułu opłat za wydawanie zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych przeznaczyć na zadania określone w Miejskim Programie Profilaktyki
   i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych, w Miejskim Programie Przeciwdziałania Narkomanii oraz w Miejskim Programie Przeciwdziałania Przemocy w Rodzinie.

7. Ponadto podstawę planowania stanowią:

• informacje Ministra Finansów dotyczące planowanej subwencji ogólnej
  i planowanych wpływów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych oraz wpłat do budżetu państwa,

• informacje Wojewody Wielkopolskiego o planowanych kwotach dotacji celowych oraz planowanych dochodach związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej,

• informacje jednostek samorządu terytorialnego o planowanych dotacjach celowych na zadania realizowane na podstawie porozumień.

Zasady planowania wydatków.

1. Zabezpieczyć w pierwszej kolejności niezbędne środki finansowe na zadania kontynuowane, na realizację których zaciągnięto zobowiązania.

2. Wydatki bieżące zaplanować na poziomie 2010 r. pomniejszając o kwoty zwiększeń dokonanych w ciągu tego roku budżetowego.

3. Przeprowadzić analizę wydatków na realizację projektów współfinansowanych ze środków unijnych w części finansowanej z budżetu tych środków.

4. Zaplanować rezerwę ogólną na nieprzewidziane wydatki w wysokości nieprzekraczającej 1% wydatków ogółem.

5. Zaplanować rezerwy celowe na:

1. wydatki majątkowe,

2. wydatki oświatowe,

3. inne /w miarę potrzeb i wynikające z ustaw/.

6. Wydatki na zadania związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej
   oraz w drodze porozumień z organami administracji rządowej i z jednostkami samorządu terytorialnego zaplanować w wysokości kwot otrzymanych
   w informacjach od dysponentów.

7. Dotacje na zadania Miasta realizowane przez organizacje pozarządowe oraz inne podmioty prowadzące działalność pożytku publicznego ustalić zgodnie z zasadami zawartymi w uchwale Nr LI/696/2010 Rady Miejskiej Kalisza z dnia 24 czerwca
   2010 r. w sprawie uchwalenia „Wieloletniego programu współpracy Miasta Kalisza
   z organizacjami pozarządowymi oraz innymi podmiotami prowadzącymi działalność pożytku publicznego na lata 2010-2012”.

8. Dotacje przedmiotowe dla samorządowych zakładów budżetowych zaplanować
   w oparciu o projekt:

1. uchwały Rady Miejskiej Kalisza w sprawie ustalenia stawek dotacji przedmiotowych dla Miejskiego Zarządu Budynków Mieszkalnych na 2011 rok,

2. uchwały w sprawie ustalenia stawek dotacji przedmiotowych dla Ośrodka Sportu Rehabilitacji i Rekreacji na 2011 rok.

9. Dotacje podmiotowe dla przedszkoli, szkół i placówek oświatowych ustalić
   na podstawie uchwały Nr XX/318/2008 Rady Miejskiej Kalisza z dnia 28 lutego 2008r. w sprawie ustalenia trybu udzielenia i rozliczenia dotacji podmiotowych udzielonych z budżetu Kalisza – Miasta na prawach powiatu przedszkolom, szkołom, placówkom oświatowym prowadzonym przez osoby prawne niebędące jednostkami samorządu terytorialnego oraz przez osoby fizyczne (z późn. zm.).

10. Dotacje celowe na prace konserwatorskie, restauratorskie i roboty budowlane
    przy zabytkach wpisanych do rejestru zabytków ustalić na podstawie uchwały
    Nr XLIX/687/2010 Rady Miejskiej Kalisza z dnia 27 maja 2010 r. w sprawie określenia zasad udzielania dotacji na prace konserwatorskie, restauratorskie i roboty budowlane przy zabytkach wpisanych do rejestru zabytków.

11. Wpłatę do budżetu państwa zaplanować wg informacji Ministra Finansów.

12. Wydatki na poręczenia udzielone Związkowi Komunalnemu Gmin „Czyste Miasto, Czysta Gmina”, Kaliskiemu Towarzystwu Budownictwa Społecznego i AQUAPARK KALISZ Sp. z o.o. zaplanować w wysokości kwot przypadających do spłaty w 2011 r.

Załącznik nr 2

do zarządzenia Nr 368/2010

Prezydenta Miasta Kalisza

z dnia 6 września 2010 r.

w sprawie założeń do projektu budżetu na 2011 rok

i ustalenia procedury przygotowania projektu uchwały budżetowej

wraz z uzasadnieniem i materiałami informacyjnymi.

PROCEDURA PRZYGOTOWANIA PROJEKTU UCHWAŁY BUDŻETOWEJ

WRAZ Z UZASADNIENIEM I MATERIAŁAMI INFORMACYJNYMI NA 2011 ROK

§ 1.

Zasady opracowania materiałów planistycznych.

1. Materiały planistyczne do projektu budżetu winny być sporządzone w szczegółowości określonej w § 4 ust. 1 uchwały Nr LIV/711/2010 Rady Miejskiej Kalisza z dnia
   2 września 2010 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej.

2. Materiały planistyczne muszą być podpisane przez kierownika komórki organizacyjnej Urzędu / kierownika jednostki organizacyjnej Miasta / Komendanta Miejskiego Państwowej Straży Pożarnej / Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego
   i akceptowane przez Wiceprezydenta Miasta albo Sekretarza Miasta albo Skarbnika Miasta zgodnie z obowiązującym schematem organizacyjnym.

3. Niekompletne materiały planistyczne sporządzone przez poszczególne komórki organizacyjne Urzędu i jednostki organizacyjne Miasta oraz bez akceptacji, o której mowa w pkt. 2 nie będą przyjmowane przez Biuro Budżetu i Analiz.

4. Materiały planistyczne do projektu uchwały budżetowej na 2011 r. składają się z dwóch części:

   1. tabelarycznej – załączniki:

• projekt planu dochodów budżetu,

• projekt planu wydatków na zadania własne (wydatki bieżące),

• projekt planu wydatków majątkowych,

• projekt planu wydatków jednostek pomocniczych,

• projekt planu wydatków realizowanych w ramach funduszu sołeckiego,

• projekt planu wydatków na programy i projekty ze środków budżetu UE, EFTA
  i innych środków ze źródeł zagranicznych niepodlegających zwrotowi,

• projekt planu przychodów i rozchodów budżetu,

• projekt planu dotacji przedmiotowych z budżetu dla samorządowych zakładów budżetowych,

• projekt planu dotacji udzielanych z budżetu,

• projekt planu przychodów i kosztów samorządowych zakładów budżetowych,

• projekt planu dochodów gromadzonych na wydzielonym rachunku oraz wydatków nimi finansowanych,

• projekt planu dochodów z opłat i kar pieniężnych oraz finansowanych nimi wydatków na ochronę środowiska i gospodarkę wodną,

1. opisowej – uzasadnienia: dochody – omówienie poszczególnych źródeł dochodów
   ze wskazaniem sposobów i podstaw ich kalkulacji; wydatki – omówienie wydatków na zadania własne wg działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej,
   z wyodrębnieniem:

• wydatków jednostek budżetowych, w tym: wynagrodzenia (podać liczbę etatów, skutki podwyżek wynagrodzeń w 2010 r.) i składki od nich naliczane oraz wydatki rzeczowe (podać wydatki na energię, gaz, wodę, wywóz nieczystości, remonty, ZFŚS),

• dotacji udzielonych z budżetu (podać podstawę prawną i cel),

• świadczeń na rzecz osób fizycznych (podać jakie),

• wydatków na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych (załączyć kserokopię umów, porozumień itp.),

• wpłat z tyt. poręczeń udzielonych przez Miasto, przypadających do spłaty w danym roku,

• wydatków na obsługę długu;

przychody i koszty samorządowych zakładów budżetowych; źródła dochodów gromadzonych przez jednostki prowadzące działalność określoną w ustawie
o systemie oświaty na wydzielonym rachunku oraz wydatków nimi finansowanych.

§ 2.

Terminy sporządzania materiałów planistycznych.

1. Kierownicy komórek organizacyjnych Urzędu, kierownicy jednostek organizacyjnych Miasta, Komendant Miejski Państwowej Straży Pożarnej i Powiatowy Inspektor Nadzoru Budowlanego opracują projekt planu na zadania własne w zakresie wydatków bieżących zgodnie z założeniami, o których mowa w załączniku nr 1 do niniejszego zarządzenia
   i przekażą do Biura Budżetu i Analiz w terminie do 30 września 2010 r., z wyjątkiem materiałów dotyczących szkół, placówek oświatowych i żłobków, dla których ustala się termin do 7 października 2010 r.

2. Kierownicy komórek organizacyjnych Urzędu Miejskiego, kierownicy jednostek organizacyjnych Miasta, Komendant Miejski Państwowej Straży Pożarnej i Powiatowy Inspektor Nadzoru Budowlanego opracują projekty planów (część tabelaryczną i opisową) zadań zleconych oraz zadań realizowanych na podstawie porozumień po otrzymaniu informacji z Wielkopolskiego Urzędu Wojewódzkiego i starostw powiatowych i przekażą niezwłocznie do Biura Budżetu i Analiz.

3. Kancelaria Rady Miejskiej opracuje załączniki do projektu uchwały budżetowej - projekt planu wydatków jednostek pomocniczych oraz projekt planu funduszu sołeckiego
   i przedłoży do Biura Budżetu i Analiz w terminie do 30 września 2010 r.

4. Wydział Środowiska, Rolnictwa i Gospodarki Komunalnej opracuje załącznik do projektu uchwały budżetowej – dochody z opłat i kar pieniężnych oraz finansowane nimi wydatki na ochronę środowiska i gospodarkę wodną i przedłoży do Biura Budżetu i Analiz
   w terminie do 30 września 2010 r.

5. Wydział Rozbudowy Miasta i Inwestycji opracuje zbiorcze zestawienie zadań inwestycyjnych i przedłoży do akceptacji Wiceprezydentowi Miasta nadzorującemu inwestycje a następnie przekaże Skarbnikowi Miasta w terminie do 7 października 2010 r.

6. Kierownicy jednostek organizacyjnych Miasta opracują materiały informacyjne – projekty planów finansowych instytucji kultury wraz z planem działalności statutowej i przekażą do Wydziału Kultury i Sztuki, Sportu i Turystyki w terminie do 25 października 2010 r.

7. Wydział, o którym mowa w pkt. 6 po sprawdzeniu i zaakceptowaniu przez Naczelnika Wydziału materiałów informacyjnych, przekaże po 5 egzemplarzy do Biura Budżetu
   i Analiz w terminie do 8 listopada 2010 r.

8. Biuro Budżetu i Analiz sporządzi materiały informacyjne – informację o realizacji planu dochodów i wydatków budżetu za 2010 rok wg stanu na dzień 30 września 2010 r.
   po przekazaniu do Regionalnej Izby Obrachunkowej sprawozdań o symbolu Rb-27
   i Rb-28 z wykonania planu dochodów i wydatków za III kwartały 2010 r.

9. W oparciu o materiały, o których mowa w pkt. 1 i 2, Biuro Budżetu i Analiz opracuje zbiorcze zestawienie:

1. planowanych dochodów i wydatków bieżących,

2. planowanych dotacji celowych na realizację zadań własnych i zleconych z zakresu administracji rządowej, subwencji z budżetu państwa oraz udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych,

i niezwłocznie przedłoży Skarbnikowi Miasta.

10. Skarbnik Miasta oraz Biuro Budżetu i Analiz analizują poszczególne propozycje planowanych dochodów i wydatków.

W przypadku gdy wydatki bieżące przekraczają dochody bieżące, otrzymane materiały mogą być zwrócone kierownikom komórek organizacyjnych Urzędu i kierownikom jednostek organizacyjnych Miasta w celu dokonania stosownych korekt z uwzględnieniem zaleceń Prezydenta Miasta.

11. Kierownicy komórek organizacyjnych Urzędu i kierownicy jednostek organizacyjnych Miasta uwzględniają zalecenia Prezydenta Miasta i niezwłocznie przekazują do Biura Budżetu i Analiz skorygowane propozycje dochodów i wydatków wraz z uzasadnieniem dokonanych zmian.

12. Skarbnik Miasta akceptuje materiały opracowane przez Biuro Budżetu i Analiz, wprowadza ewentualne korekty i przekazuje niezwłocznie Prezydentowi Miasta
    i Wiceprezydentom Miasta oraz Dyrektorowi Kancelarii Prezydenta.

13. Wydział Rozbudowy Miasta i Inwestycji przygotuje załącznik do projektu uchwały budżetowej - projekt planu wydatków majątkowych i przedłoży Skarbnikowi Miasta
    w terminie do 8 listopada 2010 r.

14. Wydział Rozbudowy Miasta i Inwestycji przygotuje uzasadnienie do projektu uchwały budżetowej, tj. część opisową dla wydatków majątkowych i przedłoży Skarbnikowi Miasta w terminie do 8 listopada 2010 r.

15. Skarbnik Miasta opracuje projekt uchwały budżetowej wraz z uzasadnieniem
    i materiałami informacyjnymi i przedłoży Prezydentowi Miasta w terminie
    do 15 listopada 2010 r.

---

wprowadził: Matecki Maciej data wprowadzenia: 2010-09-30

 Okres publikacji ogłoszenia: 2010-09-30 do: 2013-09-30

 Podstawa wprowadzenia: 

---