  | Zarządzenia Prezydenta Miasta |
Zarządzenie Nr 465/2009
Prezydenta Miasta Kalisza
z dnia 22 października 2009r.
w sprawie przeprowadzenia inwentaryzacji w Urzędzie Miejskim w Kaliszu w 2009 r.
Na podstawie pkt 1.2.9 Instrukcji inwentaryzacyjnej stanowiącej załącznik nr 5 do Zarządzenia Nr 534/2008 Prezydenta Miasta Kalisza z dnia Kalisza z dnia 31 grudnia 2008 r. w sprawie Polityki Rachunkowości Urzędu Miejskiego w Kaliszu, oraz 65 Regulaminu Organizacyjnego Urzędu Miejskiego stanowiącego załącznik do Zarządzenia Nr 468/2003 Prezydenta Miasta Kalisza z dnia 7 listopada 2003 r. w sprawie ustalenia Regulaminu Organizacyjnego Urzędu Miejskiego (ze zm.), zarządza się co następuje:
§ 1
Zarządza się przeprowadzenie inwentaryzacji rocznej w Urzędzie Miejskim w Kaliszu następujących składników majątkowych:
A. Spisem z natury wg stanu na dzień
1.
Zapasy materiałów i innych składników znajdujących się w
magazynie
administracyjno- gospodarczym 31.10.2009 r.
2. Zapasy materiałów i innych składników znajdujących się w magazynie przeciwpowodziowym nr 2 31.10.2009 r.
3. Stan paliwa w samochodach 31.12.2009 r.
4.
Środki pieniężne w kasach, druki ścisłego
zarachowania,
depozyty i inne wartości znajdujących się w
kasach wg stanu na 31.12.2009 r.
5.
Druki ścisłego zarachowania, depozyty i inne wartości
znajdujących się poza kasami Urzędu. 31.12.2009 r.
6.
Składniki majątkowe będące własnością innych
jednostek 31.10.2009 r.
B. Metodą pisemnego potwierdzenia sald wg stanu na:
1.
Środków pieniężnych zgromadzonych na rachunkach bankowych,
pożyczek i kredytów, według stanu na dzień 31.12.2009 r.
2.
Należności z wyjątkiem należności spornych i wątpliwych,
należności wobec
osób nie prowadzących ksiąg rachunkowych,
pracowników i z tytułów publicznoprawnych, 31.10.2009 r.
3. Składników majątkowych własnych powierzonych innym jednostkom 31.10.2009 r.
Ustalenie stanu należności wymagających potwierdzenia sald na dzień bilansowy nastąpi drogą weryfikacji obrotów (przychodów i rozchodów), jakie wystąpiły między wyznaczonym dniem potwierdzenia salda a dniem bilansowym.
C.
Porównania danych ksiąg rachunkowych z odpowiednimi
dokumentami oraz weryfikacji sald i uzgodnień wg stanu na:
1. Środki trwałe do których dostęp jest znacznie utrudniony, 31.10.2009 r.
2.
Należności sporne i wątpliwe, należności i zobowiązania
z pracownikami,
należności publicznoprawne, należności i
zobowiązania wobec osób nie
prowadzących ksiąg
rachunkowych 31.10.2009 r.
3. Grunty będące własnością Miasta oraz w użytkowaniu wieczystym Miasta 31.10.2009 r.
4. Udziały i akcje w spółkach 31.10.2009 r.
5. Wartości niematerialne i prawne 31.10.2009 r.
6. Inwestycje rozpoczęte (środki trwałe w budowie) 31.10.2009 r.
7.
Pozostałe aktywa i pasywa, których zinwentaryzowanie w
drodze spisu
z natury lub uzgodnienie z przyczyn uzasadnionych
nie było możliwe 31.10.2009 r.
Ustalenie stanu składników majątkowych, dla których spis z natury bądź określono na inny termin niż na dzień bilansowy, dokona Wydział Finansowy na podstawie obrotów (przychodów i rozchodów) jakie wystąpią miedzy data zakończenia spisu a dniem bilansowym.
Inwentaryzacja należności do kwoty 44,00 zł. (nie przekraczającej pięciokrotnej wartości kosztów upomnienia w postępowaniu egzekucyjnym w administracji) nastąpi metodą weryfikacji poprzez porównanie danych zawartych w księgach rachunkowych z danymi wynikającymi z dokumentów.
§ 2
W celu przeprowadzenia spisów z natury, potwierdzenia sald oraz weryfikacji i uzgodnień powołuje się następujące zespoły spisowe w składach:
Zespół spisowy Nr 1 - Zapasy materiałów i i innych składników.
1) Przewodniczący zespołu Andrzej Przecherka
2) Członek zespołu Jerzy Cichecki
Termin
spisu: od 02.11.2009 r. do 03.11.2009r.
Miejsce (pole) spisu:
Magazyn administracyjno – gospodarczy przy ul. Kościuszki 1A.
Zespół spisowy Nr 2 - Zapasy materiałów i innych składników.
3) Przewodniczący zespołu Marcin Balcerzak
4) Członek zespołu Ewa Tomczyk
Termin spisu: 02.11.2009r.
Miejsce (pole) spisu: Magazyn przeciwpowodziowy przy ul. Kościuszki 14.
Zespół spisowy Nr 3 - Stan paliwa w samochodach.
1) Przewodniczący zespołu Paweł Strzałka
2) Członek zespołu Sebastian Ślugacz
Termin spisu: 31.12.2009 r.-4.01.2010 r.
Miejsce (pole) spisu: Samochody używane przez Urząd Miejski w Kaliszu.
Zespół
spisowy Nr 4 - Środki
pieniężne w kasach, druki ścisłego zarachowania, depozyty
i
inne wartości znajdujące
się w kasach,
1) Przewodniczący zespołu Dorota Laskowska
2) Członek zespołu Małgorzata Drzewiecka
Termin spisu: 31.12.2009 r.
Miejsce (pole) spisu: kasy w Ratuszu i Biurze Obsługi Interesanta.
Zespół
spisowy Nr 5- Druki
ścisłego zarachowania, depozyty i inne wartości
(np.
bilety) znajdujące
się poza kasami Urzędu,
1) Przewodniczący zespołu Teresa Wojtas
2) Członek zespołu Przemysław Kosobucki
Termin spisu: od 29.12.2009 r. do 07.01.2010 r.
Miejsce (pole) spisu: Miejsca przechowywania druków, depozytów i innych wartości (WF, WKEG, WAG).
Zespół spisowy Nr 6 - Składniki majątkowe będące własnością innych jednostek,
1) Przewodniczący zespołu Henryk Seremak,
2) Członek zespołu Jacek Słupianek
Termin spisu: od 02.11.2009 r. do 12.11.2009 r.
Miejsce (pole) spisu: USC i WKEG ul. Kościuszki 1A, WAG i WGK w Ratuszu
Zespół spisowy Nr 7- Środki pieniężne zgromadzone na
rachunkach bankowych, pożyczki
i kredytów,
1) Przewodniczący zespołu Magdalena Budrys
2) Członek zespołu Katarzyna Pilarczyk
Termin spisu 31.12.2009 r. - 07.01.2010 r.
Pole spisu: Potwierdzenia sald, rachunki bankowe i dane ewidencji księgowej.
Zespół
spisowy Nr 8-
Należności (z
wyjątkiem należności spornych i wątpliwych, należności wobec
osób nie prowadzących ksiąg rachunkowych,
należności
i zobowiązania
pracowników
i z tytułów publicznoprawnych,)
1) Przewodniczący zespołu Julita Adamus,
2) Członek zespołu Monika Świętczak.
Termin spisu 02.11.-31.12.2009 r.
Miejsce (pole) spisu: WF- Potwierdzenia sald i dane ewidencji księgowej
Zespół spisowy Nr 9 - Składniki majątkowe własne powierzone innym jednostkom.
1) Przewodniczący zespołu Beata Nowicz
2) Członek zespołu Anna Michalak
Termin spisu 02.11.-15.12.2009 r.
Miejsce (pole) spisu: WF- Dane z merytorycznych wydziałów i dane ewidencji księgowej.
Zespół spisowy Nr 10 - Środki trwałe do, których dostęp jest znacznie utrudniony,
1) Przewodniczący zespołu Krzysztof Jagodziński
2) Członek zespołu Wojciech Stachowiak
Termin spisu 02.11.-30.11.2009 r.
Miejsce (pole) spisu Ewidencje merytorycznych wydziałów i dane ewidencji księgowej.
Zespół spisowy Nr 11 Należności sporne i wątpliwe, należności i zobowiązania z pracownikami, należności publicznoprawne, należności i zobowiązania wobec osób nie prowadzących ksiąg rachunkowych
1) Przewodniczący zespołu Joanna Kelner
2) Członek zespołu Joanna Golińska
Termin spisu 02.11.-15.12.2009 r.
Miejsce (pole) spisu spisu: Dane ewidencji księgowej WF.
Zespół spisowy Nr 12 Grunty będące własnością Miasta oraz w użytkowaniu wieczystym Miasta
1) Przewodniczący zespołu Renata Witczak
2) Członek zespołu Małgorzata Wyrembak
Termin spisu 02.11.-15.12.2009 r.
Miejsce (pole) spisu: Ewidencja gruntów WGK i WGM i dane ewidencji księgowej.
Zespół spisowy Nr 13 Udziały i akcje w spółkach
1) Przewodniczący zespołu Michał Pilas
2) Członek zespołu Aneta Sobótka
Termin spisu 02.11.-30.11.2009 r.
Miejsce (pole) spisu:: Dane od spółek, ewidencja WGM i ewidencja księgowa WF.
Zespół spisowy Nr 14 Wartości niematerialne i prawne
1) Przewodniczący zespołu Maciej Matecki
2) Członek zespołu Leokadia Pietraszko
Termin spisu 02.11.-15.12.2009 r.
Pole spisu: Dane ewidencji księgowej WF i WO.
Zespół spisowy Nr 15 Inwestycje rozpoczęte (środki trwałe w budowie).
1) Przewodniczący zespołu Jolanta Kozłowska (WF)
2) Członek zespołu Katarzyna Kaftanowicz
Termin spisu: 02.11.-15.12.2009 r.
Miejsce (pole) spisu: Dane z wydziałów realizujących inwestycje i ewidencja księgowa WF.
Zespół spisowy Nr 16 Pozostałe aktywa i pasywa których zinwentaryzowanie w drodze spisu z natury lub uzgodnienie z przyczyn uzasadnionych nie było możliwe
1) Przewodniczący zespołu Maria Jurek
2) Członek zespołu Małgorzata Drzewiecka
Termin spisu 02.11.-15.12.2009 r.
Miejsce (pole)spisu:: Dane ewidencji księgowej WF.
§ 3
Na kontrolerów spisowych wyznacza się:
1) w magazynie administracyjno –gospodarczym Annę Matysiak,
2) w magazynie przeciwpowodziowym Małgorzatę Wągrocką.
§ 4
W celu prawidłowego i sprawnego przeprowadzenia inwentaryzacji poleca się:
1) uzgodnienie,
przez osoby materialnie odpowiedzialne, ewidencji magazynowej
z
ewidencją księgową na ostatni dzień miesiąca poprzedzającego
dzień spisu,
2) uporządkowanie i przygotowanie przez osoby odpowiedzialne materialnie w magazynach miejsc - pól spisowych ułatwiające dokonanie spisu, przez oznaczenie składników majątkowych, nazwą, ułożenie stanu zapasów na właściwych miejscach w sposób umożliwiający sprawne i dokładnego pomierzenie, przeliczenie lub przeważenie w czasie dokonywania spisu,
3) wstrzymuje
się wydawanie materiałów w dniu 30.10.2009 r. do czasu
zakończenia spisu
z natury,
4) wszystkie dokumenty dotyczące ruchu materiałowego za m-c październik 2009 r. należy przekazać do Wydziału Finansowego do dnia 30.10.2009 r.
§ 5
1. Naczelników Wydziałów czyni się odpowiedzialnymi za udział pracowników ich komórek organizacyjnych w pracach zespołów spisowych.
2. W przypadku nieobecności pracownika, wyznaczonego w § 3 niniejszego zarządzenia w pracach zespołu spisowego w dniach prowadzenia inwentaryzacji metodą spisu z natury odpowiedni naczelnik wydziału, kierownik biura w porozumieniu z Przewodniczącym Komisji Inwentaryzacyjnej obowiązany jest delegować do tych prac innego pracownika. Pracownik ten po dodatkowym przeszkoleniu weźmie udział w pracach zespołu spisowego.
3. W przypadku nieobecności osoby odpowiedzialnej materialnie w dniach prowadzenia inwentaryzacji metodą spisu z natury, osoba ta upoważnia do tej czynności swojego przedstawiciela, a gdy tego nie dokona, Prezydent wyznaczy, co najmniej jedną osobę reprezentującą interesy osoby odpowiedzialnej materialnie wobec zespołu spisowego oraz dodatkową osobę do zespołu spisowego.
§ 6
Zawiesza się udzielanie urlopów wszystkim pracownikom materialnie odpowiedzialnym, członkom komisji inwentaryzacyjnej i zespołów spisowych w okresie, w którym przypadają czynności inwentaryzacyjne przewidziane harmonogramem spisu a uniemożliwiające przeprowadzenie inwentaryzacji w wyznaczonym terminie.
§ 7
Po zakończeniu czynności inwentaryzacyjnych przewodniczący komisji inwentaryzacyjnej składa Prezydentowi Miasta sprawozdanie końcowe z przebiegu inwentaryzacji zgodnie z terminem wyznaczonym w planie (harmonogramie) inwentaryzacji, którego załącznikiem jest zaopiniowany przez Skarbnika Miasta i Radcę Prawnego protokół rozliczeń wyników inwentaryzacji.
§ 8
Przewodniczący Komisji Inwentaryzacyjnej współudziale Skarbnika Miasta lub Naczelnika Wydziału Finansowego przeprowadzi w dniu 28 października 2009 r o godz. 1100, szkolenie członków zespołów spisowych, którzy otrzymają szczegółowe informacje o miejscach (polach) spisu poszczególnych składników majątku, osobach materialnie odpowiedzialnych i wytyczne co do sposobu, przeprowadzania i dokumentowania spisu.
§ 9
1. Nadzór nad wykonaniem zarządzenie powierza się Skarbnikowi Miasta.
2.
Wykonanie Zarządzenia powierza się Przewodniczącemu Komisji
Inwentaryzacyjnej
i Naczelnikowi Wydziału Finansowego przy
udziale Naczelników Wydziałów i Kierowników odpowiednich komórek
organizacyjnych.
§ 10
Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.
wprowadził: Góral Aleksander data wprowadzenia: 2009-11-10
Okres publikacji ogłoszenia: 2009-11-10 do: 2012-11-10
Podstawa wprowadzenia: e-mail