DOCHODY  MIASTA

W budżecie miasta na 2003 rok założono dochody w wysokości ogółem 133.538.580 zł, w tym:
I.	dochody własne w wysokości  51.021.198 zł,
II.	udziały `w podatkach stanowiących dochody budżetu państwa w wysokości 35.955.540 zł,
III.	subwencje (część:  podstawowa, oświatowa i rekompensująca)  w wysokości 38.691.152 zł,
IV.	dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej w wysokości 7.372.059 zł,
V.	dotacje celowe na dofinansowanie zadań własnych w wysokości 209.631 zł,
VI.	dotacje celowe na zadania realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej w wysokości 22.000 zł,
VII.	środki na dofinansowanie zadań ze źródeł pozabudżetowych w wysokości 267.000 zł.

W strukturze dochodów miasta wyróżnić można sześć głównych grup dochodów:
•	dochody własne – 38,2 % dochodów ogółem, do których zalicza się: 
•	podatki o charakterze lokalnym (od nieruchomości, od czynności cywilnoprawnych, rolny, od środków transportowych, leśny, od posiadania psów),
•	dochody z majątku miasta (m. innymi sprzedaż, najem i dzierżawa składników majątkowych),
•	opłaty (skarbowa, administracyjna, eksploatacyjna i targowa),
•	dochody  jednostek budżetowych,
•	udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa – 26,9 % dochodów ogółem, 
•	subwencje (część:  podstawowa, oświatowa i rekompensująca)  - 29,0 % dochodów ogółem,
•	dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej – 5,5 % dochodów ogółem,
•	dotacje celowe na dofinansowanie zadań własnych i dotacje celowe na zadania realizowane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej - 0,2 % dochodów ogółem,
•	środki na  dofinansowanie zadań  ze źródeł pozabudżetowych – 0,2 % dochodów ogółem. 

W poszczególnych źródłach dochodów plan zakłada :

DZIAŁ   010         ROLNICTWO  I  ŁOWIECTWO

•	wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw
W budżecie zaplanowano kwotę 500 zł z tytułu opłat za wydawanie świadectw miejsca pochodzenia zwierząt.

DZIAŁ   020         LEŚNICTWO

•	dochody z dzierżawy składników majątkowych
Na 2003 rok zaplanowano kwotę 600 zł tytułem dzierżaw opłaconych przez Koła Łowieckie. 

•	wpływy z różnych dochodów 
Dochody uzyskane ze sprzedaży drewna z Lasu Komunalnego zaplanowano ( zgodnie z planem urządzania lasu i wnioskami gospodarczymi ) w kwocie 10.000 zł. 

DZIAŁ   100         GÓRNICTWO  I  KOPALNICTWO

•	wpływy z opłaty eksploatacyjnej
Opłatę eksploatacyjną zgodnie z ustawą uiszcza przedsiębiorca wydobywający kopalinę, a wymierza ją organ koncesyjny. Wysokość tej opłaty uzależniona jest od rodzaju prowadzanej działalności, wielkości objętej koncesją, czasu na jaki koncesja została wydana i przy uwzględnieniu stopnia szkodliwości prowadzonej działalności dla środowiska. 
Dochody z powyższego tytułu zaplanowano w wysokości 24.000 zł.

DZIAŁ    400          WYTWARZANIE  I  ZAOPATRYWANIE  W  
                               ENERGIĘ  ELEKTRYCZNĄ,  GAZ  I  WODĘ

•	dotacje otrzymane z funduszy celowych na inwestycje ekologiczne
W budżecie zaplanowano kwotę 30.000 zł tytułem dotacji z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na inwestycje ekologiczne, zadanie pn. „Zamiana kotłowni węglowej na węzeł cieplny w Bibliotece Głównej przy ul Legionów”. 

DZIAŁ    700         GOSPODARKA  MIESZKANIOWA 

•	wpływy z opłat za zarząd ,użytkowanie i użytkowanie wieczyste
W budżecie ujęto dochody w kwocie 1.660.000 zł, z tytułu:
•	trwałego zarządu – opłaty wnoszone przez jednostki organizacyjne Miasta nie posiadające osobowości prawnej, 
•	użytkowania wieczystego gruntu - opłaty wnoszone przez osoby fizyczne i osoby prawne,
•	użytkowania gruntów – opłaty dokonywane przez osoby prawne.

•	dochody z dzierżawy składników majątkowych
Na 2003 rok zaplanowano dochody w kwocie 2.502.630 zł z opłat czynszowych z tytułu dzierżawy nieruchomości, na które składają się:
•	dzierżawy na cele handlowe
•	dzierżawy na cele składowe 
•	dzierżawy na cele upraw polowych, utrzymania zieleni i ogródków przydomowych
•	dzierżawy pozostałe związane z ustawieniem reklam, na cele rekreacji i sportu, imprez widowiskowo – sportowych.
Dochody z dzierżawy zaplanowano na podstawie zawartych umów obligacyjnych (cywilno-prawnych).

•	wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności
W budżecie na 2003 rok zakłada się dochód z tego źródła w kwocie  95.000 zł.
Planowany dochód wynika z mniejszego zainteresowania osób przekształceniem tego prawa ze względu na zmianę przepisów w zakresie zasad odpłatności.

•	wpływy ze sprzedaży mienia komunalnego  
W budżecie na 2003 rok planuje się wpływy z tytułu sprzedaży mienia komunalnego w kwocie 2.000.000 zł.
Zaplanowane niższe dochody w porównaniu z 2002 r. spowodowane są głównie spadkiem zainteresowania nieruchomościami w obrocie rynkowym z uwagi na uwarunkowania ekonomiczno – gospodarcze. Podejmowane próby sprzedaży w 2002 r. nie dały znaczących rezultatów, wiele nieruchomości nie zostało sprzedanych. Na 2003 rok zaplanowano głównie sprzedaż lokali mieszkalnych na kwotę ok. 1.000.000 zł oraz sprzedaż lub oddanie w użytkowanie wieczyste wraz ze sprzedażą nakładów następujących nieruchomości:
•	przy ul. Towarowej 1
•	przy ul. Fabryczna 2-4-6
•	przy ul. Wojciecha z Brudzewa 
•	przy ul. Warszawskiej 41.
Ponadto zaplanowana jest sprzedaż gruntów przeznaczonych pod zabudowę garażową (kompleksy) przy ul. Prusa i ul. Hożej oraz na osiedlu Dobrzec jedn. Z-5.

•	wpływy z różnych dochodów
W budżecie na 2003 r. zaplanowano kwotę 120 zł jako wpływy z tytułu gospodarowania nieruchomościami rolnymi położonymi w granicach administracyjnych Miasta Kalisza na podstawie porozumienia z Agencją Własności Rady Skarbu Państwa.

DZIAŁ   710          DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA

•	dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez miasto na podstawie porozumień z organami administracji rządowej
Na 2003 rok zaplanowano dotacje celową w kwocie 22.000 zł na sfinansowanie wymiany płyt na zbiorowych grobach ofiar II wojny światowej na Mauzoleum (Cmentarz Wojskowy w Kaliszu).

DZIAŁ   750          ADMINISTRACJA    PUBLICZNA

•	wpływy z różnych opłat
Z tego tytułu  zaplanowano dochody za wydawanie kart wędkarskich oraz kart łowiectwa podwodnego w kwocie 1.200 zł.

•	dochody z najmu składników majątkowych
W budżecie ujęto dochody z najmu lokali użytkowych w kwocie 30.620 zł.

•	pozostałe odsetki
Na 2003 rok zaplanowano dochody z tytułu odsetek od środków gromadzonych na rachunkach bankowych w kwocie 45.000 zł.
Dochody zostały zaplanowane na podstawie przewidywanego wykonania 2002 roku.

•	wpływy z różnych dochodów 
W budżecie na 2003 rok zaplanowano dochody w kwocie  ogółem 55.488 zł, w tym:
•	opłaty za korzystanie ze stołów na targowiskach - 30.100 zł,
•	wpływy ze sprzedaży specyfikacji przetargowych i opłat za dzienniki budowy - 17.588 zł,
•	wpływy ze sprzedaży miesięcznika „Kalisia” - 7.000 zł, 
•	wpływy ze sprzedaży emblematów TAXI  -  800 zł.

•	dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa  na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej
Na podstawie pisma Wojewody Wielkopolskiego (nr FB I/3010/30/2002 z dnia 21.10.2002 r.) 
w budżecie zaplanowano dotację celową w kwocie 487.300 zł, z przeznaczeniem na zadania dotyczące między innymi:
•	działalności Urzędu Stanu Cywilnego`,
•	ewidencji ludności i dowodów osobistych,
•	rejestracji podmiotów gospodarczych,
•	spraw wojskowych,
•	utrzymania pracowników realizujących w/w zadania.
Informacja o ostatecznych wielkościach dotacji zostanie przekazana przez Wojewodę Wielkopolskiego 21 dni po ogłoszeniu ustawy budżetowej na 2003 rok.

DZIAŁ     751       URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY
                             PAŃSTWOWEJ,  KONTROLI I OCHRONY PRAWA 
                             ORAZ SĄDOWNICTWA

•	dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej 
Zgodnie z pismem  Dyrektora Delegatury  Wojewódzkiej  w Kaliszu, Krajowego Biura Wyborczego nr DKI – 3101-17/02 z dnia 22.10.2002 r, zaplanowano dotację celową w kwocie 16.559 zł na prowadzenie i aktualizację stałego rejestru wyborców. 
Podstawą wyliczenia w/w kwoty jest wskaźnik 198 zł na jeden tysiąc wyborców przemnożony przez liczbę  uprawnionych do głosowania wg stanu na 30.09.2001 rok. 

DZIAŁ     754           BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA 
                                   PRZECIWPOŻAROWA

•	mandaty karne
Na 2003 rok zaplanowano dochody z tyt. nałożonych przez Straż Miejską mandatów karnych 
w wysokości 130.000 zł.

•	dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej
W oparciu o pismo Wojewody Wielkopolskiego (FB I/3010/30/2002 z dnia 21.10.2002 r.) zaplanowano dotację celową w kwocie 3.000 zł na realizację zadań z zakresu obrony cywilnej.
Informacja o ostatecznych wielkościach dotacji zostanie przekazana przez Wojewodę Wielkopolskiego 21 dni po ogłoszeniu ustawy budżetowej na 2003 rok.

DZIAŁ    756            DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH 
                                JEDNOSTEK NIE POSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ

•	udziały miasta we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych
Na podstawie pisma Ministra Finansów (nr ST3 - 4820-71/2002 z dnia 11.10.2002 roku) zaplanowano dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, stanowiącego dochód budżetu państwa w wysokości 33.205.540 zł.
Przekazane informacje o planowanych dochodach z tytułu udziału gmin we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych nie mają charakteru dyrektywnego, a jedynie informacyjno - szacunkowy, ponieważ dochody podatkowe planowane są w budżecie państwa na podstawie szacunków i prognoz.
Realizacja tych dochodów może ulec zwiększeniu lub zmniejszeniu, na które Ministerstwo Finansów nie ma bezpośredniego wpływu.
W związku z powyższym, faktyczne dochody z tego tytułu mogą być zatem większe lub mniejsze od tych wielkości, które wynikają z informacji podanej przez Ministra Finansów.

•	udziały miasta we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych i jednostek organizacyjnych nie posiadających osobowości prawnej
Dochody z w/w podatku miasto otrzymuje  za pośrednictwem urzędów skarbowych. Analizując realizację powyższych wpływów w ostatnim okresie, następuje zmniejszenie przewidywanych dochodów.
Na 2003 rok zaplanowano dochody z tego tytułu zaplanowano w wysokości  2.750.000 zł 

•	podatek od nieruchomości
Podatek od nieruchomości jest najbardziej stabilnym źródłem dochodów własnych  i najważniejszym 
z podatków lokalnych.
Wysokość stawek tego podatku określa uchwała Nr II/23/2002 Rady Miejskiej Kalisza z dnia 12. 12. 2002 r. w sprawie podatku od nieruchomości na rok 2003. 
Dochody z powyższego tytułu zaplanowano w wysokości 29.850.000 zł. Z w/w kwoty zaplanowano dochody z podatku od nieruchomości:
•	od osób prawnych w wysokości 24.800.000  zł,
•	od osób fizycznych w wysokości 5.050.000  zł.

•	podatek  rolny
Obowiązek podatkowy  w podatku rolnym ciąży na osobach fizycznych i osobach prawnych będących właścicielami gospodarstw rolnych.
Podstawę opodatkowania  stanowi liczba hektarów przeliczeniowych ustalona na podstawie rodzajów klas użytków rolnych.
Stawką natomiast tego podatku z 1 hektara przeliczeniowego jest zgodnie z ustawą o podatku rolnym /j. t. Dz.U. z 1993 r. Nr 94, poz. 431 ze zm./ równowartość pieniężna 2,5 q żyta obliczona według średniej ceny skupu żyta za trzy kwartały roku poprzedzającego rok podatkowy /Komunikat Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego z dn. 30. 10. 2002 r. – MP Nr 51, poz. 733/.
Na 2003 rok zaplanowano dochody z tytułu podatku rolnego w kwocie 230.000 zł, w tym:
•	od osób prawnych   -     11.500  zł, 
•	od osób fizycznych  -  218.500  zł.

•	podatek  leśny
Obowiązek podatkowy w podatku leśnym ciąży na osobach fizycznych, osobach prawnych 
i jednostkach organizacyjnych nie posiadających osobowości prawnej, które są właścicielami lasów.
Podstawę opodatkowania tym podatkiem stanowi liczba hektarów fizycznych lasów, dla których stawką jest równowartość pieniężna 0,3 q żyta ustalona według ceny określonej w komunikacie Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego z dn. 30. 10. 2002 r. w sprawie średniej ceny skupu żyta za okres pierwszych trzech kwartałów 2002 r. / MP Nr 51, poz. 733/ dla celów podatku rolnego.
W budżecie na 2003 rok zaplanowano podatek leśny w kwocie 2.000 zł, w tym: 
•	od osób prawnych w wysokości   1.800  zł, 
•	od osób fizycznych w wysokości     200  zł.

•	podatek od środków transportowych
Dochody na 2003 rok z tytułu podatku od środków transportowych zaplanowano w kwocie 
2.027.000 zł, w tym:
•	od osób prawnych  -       1.100.000 zł, 
•	od osób fizycznych  -   927.000 zł.
Wysokość tego podatku określa uchwał Nr II/24/2002 Rady Miejskiej Kalisza z dnia 12. 12. 2002 r. 
w sprawie podatku od środków transportowych na rok 2003.

•	podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacony w formie karty podatkowej
Podatek dochodowy w formie karty podatkowej pobierany jest od działalności usługowej lub wytwórczo – usługowej prowadzonej przez osoby fizyczne 
Dochody te realizowane są za pośrednictwem  urzędów skarbowych.
W budżecie na 2003 rok zaplanowano dochody z tego podatku w wysokości 600.000 zł.
Wpływy z karty podatkowej przyjeto w oparciu o analizę wykonania tego dochodu z lat ubiegłych. 
Z analizy wynika, że wpływy co roku zmniejszają się, świadczy to o zmniejszającej się liczbie podatników korzystających z tej formy opodatkowania.

•	podatek od spadków i darowizn
Podatek od spadków i darowizn stanowi dochód własny miasta, realizowany za pośrednictwem urzędów skarbowych.
Wielkość tego podatku uzależniona jest od wartości spadku lub darowizny, a także od stopnia pokrewieństwa nabywcy.
Stawki podatku oraz grupy podatkowe określa ustawa o podatku od spadków i darowizn / j. t. Dz.U. 
z 1997 r. Nr 16, poz. 89 ze zm./
Wysokość tego podatku zaplanowano w kwocie 230.000 zł.

•	podatek od posiadania psów
Wysokość podatku od posiadania psów reguluje uchwała Nr II/25/2002 Rady Miejskiej Kalisza z dnia 12. 12. 2002 r. w sprawie podatku od posiadania psów na rok 2003.
Wpływy z tego podatku zaplanowane w wysokości 130.000 zł.

•	wpływy z opłaty skarbowej
Opłata skarbowa stanowi jedno ze źródeł dochodów miasta.
Wpływy ze sprzedaży znaków opłaty skarbowej i urzędowych blankietów wekslowych  zostały 
w budżetu zaplanowane w wysokości 2.000.000 zł. 
W opłacie tej nie ujęto zaległości przekazywanych przez Urzędy Skarbowe. Z przeprowadzonej analizy wynika, że wpływy z tej opłaty co roku zmniejszają się.
Powyższe dochody ustalono zgodnie z  ustawą z dnia 09 września 2000 r. o opłacie skarbowej 
/Dz.U. Nr 86, poz. 960 ze zm./.

•	wpływy z opłaty targowej
Wpływy z tytułu opłaty targowej określa uchwała Nr II/26/2002 Rady Miejskiej Kalisza z dnia 12. 12. 2002 r. w sprawie opłaty targowej na rok 2003.
Opłata targowa jest pobierana w miejscach wyznaczonych do targowisk od uprawnionych  do prowadzenia handlu.
Wysokość tej opłaty zaplanowana na 2003 rok w kwocie 2.750.000 zł.

•	wpływy z opłaty administracyjnej za czynności urzędowe 
Opłata administracyjna pobierana jest za wykonywanie wypisów i wyrysów z planu przestrzennego zagospodarowania.
Wysokość tej opłaty zaplanowano  w kwocie 2.000 zł w oparciu o uchwałę Nr II/27/2002 Rady Miejskiej Kalisza z dnia 12. 12. 2002 r. w sprawie opłaty administracyjnej na rok 2003.

•	wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu
Opłatę za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych, zgodnie z ustawą o wychowaniu 
w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi wnoszą / Dz.U. Nr 35, poz. 230 z 1982 r. ze zm./ przedsiębiorcy prowadzący detaliczną działalność handlową i gastronomiczną.
Planowane dochody na 2003 rok  z tytułu opłat wnoszonych przez podmioty gospodarcze za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych  wynoszą 1.100.000 zł.
Niższe dochody wynikają ze zmiany sposobu naliczania opłat za wydane zezwolenia, które mają obowiązywać od 2003 roku.

•	podatek od czynności cywilnoprawnych
Podatek od czynności cywilnoprawnych od umów sprzedaży ( zamiany ) nieruchomości realizowany jest przez urzędy skarbowe.
Wysokość tego podatku na 2003 rok zaplanowano w kwocie 1.950.000 zł, w tym:
•	od osób prawnych w wysokości 350.000 zł,
•	od osób fizycznych w wysokości 1.600.000 zł.

•	wpływy z różnych opłat
W budżecie na 2003 roku zaplanowano dochody w wysokości 203.000 zł, tytułem:
•	opłaty stałej za wpis do ewidencji działalności gospodarczej i za zmianę wpisu wynikającej 
z ustawy z dnia 19. 11. 1999 r. Prawo działalności gospodarczej /Dz.U. Nr 101, poz. 1178 ze zm./ w wysokości 150.000 zł, 
•	opłaty wynikającej z rozporządzenia Ministra Infrastruktury w sprawie  określenia wysokości opłat za czynności administracyjne związane z udzieleniem i wydawaniem uprawnień na wykonanie transportu drogowego osób i rzeczy oraz za egzaminowanie i wydawanie certyfikatu kompetencji zawodowych (Dz.U. Nr 150, poz.1685 z 2001 r.) w wysokości 53.000 zł.

•	dywidendy od spółek
Dochody z tytułu dywidendy od spółek zaplanowano w kwocie 100.200 zł.
W budżecie na 2003 rok zaplanowano dochody od: 
•	Piekarni „Spomia” w wysokości   8.000 zł,
•	PUK  S.A. w wysokości   91.000 zł,
•	„Oświetlenie Uliczne i Drogowe”  Spółka z o. o. w wysokości   1.200 zł.
Niżej wymienione spółki nie planują wypłaty dywidendy, a wypracowany zysk przeznaczony będzie:
•	"Giełda Kaliska" Spółka z o. o. - na pokrycie strat z lat ubiegłych,
•	PWiK Spółka z o. o. - na fundusz inwestycyjny,
•	Kaliskie Towarzystwo Budownictwa Społecznego Spółka z o. o. - na działalność statutową,
Natomiast KLA Spółka z o. o. nie przewiduje zysku.

•	odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat
Dochody z tytułu odsetek od nieterminowych wpłat podatków i opłat zaplanowano w wysokości 875.000 zł.

•	środki na dofinansowanie zadań inwestycyjnych miasta od mieszkańców (czyny społeczne) 
Na 2003 rok zaplanowano dochody w kwocie 200.000 zł, z tytułu wpłat Komitetów Społecznych na rzecz inwestycji. Komitety, zgodnie z przyjętymi zasadami ponoszą ca 50% kosztów inwestycji, przy czym do wspólnych przedsięwzięć wnoszą opłacaną przez siebie dokumentację techniczną, stanowiącą element nakładów na poszczególne inwestycje – 10% całkowitego kosztu. Zmniejszenie planowanych dochodów wynika ze zmniejszenia planowanych wydatków na inwestycje realizowane 
z udziałem środków ludności w 2003 roku.

•	opłaty przyłączeniowe
Zaplanowane dochody w kwocie ogółem 37.000 zł wnoszone będą przez osoby fizyczne i prawne 
z tytułu wykonywanych przez Miasto – jako właściciela majątku ciepłowniczego – przyłączeń do sieci ciepłowniczej. Opłaty te stanowią ok. 25 % planowanych na 2003 r. wydatków inwestycyjnych na wykonanie przyłączeń.

DZIAŁ      758         RÓŻNE  ROZLICZENIA 

•	pozostałe odsetki 
Dochody z tytułu odsetek  od środków gromadzonych na rachunkach bankowych zaplanowano 
w kwocie 210.000 zł.

•	część oświatowa subwencji ogólnej dla miasta
Zgodnie z pismem nr ST3-4820-71/2002 Ministra Finansów z dnia 11.10.2002 roku została zaplanowana subwencja oświatowa w kwocie 32.468.787 zł.
Przy kalkulacji części oświatowej subwencji ogólnej uwzględniono:
•	sfinansowanie III-etapu systemu wynagradzania nauczycieli, wdrożonego od 1 października 2002 r.,
•	sfinansowanie awansu zawodowego nauczycieli,
•	waloryzację wynagrodzeń nauczycieli i pozostałych pracowników nie będących nauczycielami, 
•	pozostałe wydatki /w tym: dotacje celowe dla szkół i placówek publicznych i niepublicznych prowadzonych przez inne osoby prawne i fizyczne, dokształcanie i doskonalenie nauczycieli – zgodnie z art. 70a Karty Nauczyciela, wydatki rzeczowe związane z utrzymaniem szkół i placówek/.
O ostatecznych wielkościach części oświatowej subwencji ogólnej Ministerstwo Finansów powiadomi, 
w terminie 14 dni od dnia ogłoszenia ustawy budżetowej na 2003 rok.

•	część rekompensująca subwencji ogólnej dla miasta (związana z częściową likwidacja podatku od środków transportowych)
Stosownie do pisma nr ST3-4820-71/2002 Ministra Finansów z dnia 11.10.2002 r. zaplanowano subwencję rekompensującą dochody utracone w związku z częściową likwidacją podatku od środków transportowych w kwocie 5.856.061 zł.
Ostateczna kwota w/w subwencji zostanie przekazana w terminie 14 dni po ogłoszeniu ustawy budżetowej na 2003 rok.

•	część rekompensująca subwencji ogólnej dla miasta
Zgodnie z pismem nr ST3-4820-68/2002 Ministra Finansów z dnia 1.10.2002 r. (rozliczenie subwencji na 2002 rok) w budżecie zaplanowano subwencję  rekompensującą  dochody utracone z tytułu zastosowania ulg i zwolnień  wynikających  z ustaw:
•	o podatku rolnym (Dz. U. z 1993 r. Nr 94, poz. 431 ze zm.)
•	o lasach (Dz. U. Nr 101, poz.444, ze zm.)
•	o rehabilitacji zawodowej i społecznej oraz zatrudnianiu osób niepełnosprawnych (Dz. U. Nr 123, poz. 766 ze zm.)
w wysokości 298.137 zł.
Informacja o należnej Miastu części rekompensującej subwencji ogólnej zostanie przekazana zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 17.02.1999 r. w sprawie szczegółowych zasad obliczania i trybu przekazywania gminom  kwoty rekompensującej dochody utracone z tytułu ustawowych ulg i zwolnień (Dz. U. Nr 13, poz. 118 ze zm.).

•	część podstawowa subwencji ogólnej dla miasta
Zgodnie  z pismem Ministra Finansów  nr ST3-4820-71/2002 z dnia 11.10.2002 r.  zaplanowano subwencję podstawową w wysokości 68.167 zł.
Informacja o ostatecznej kwocie tej subwencji zostanie przekazana w terminie 14 dni od ogłoszenia ustawy budżetowej.

DZIAŁ   801               OŚWIATA  I  WYCHOWANIE

•	dochody z najmu składników majątkowych
W budżecie ujęto dochody z najmu lokali mieszkalnych i użytkowych w kwocie 10.000 zł.

•	pozostałe odsetki 
Na 2003 rok zaplanowano dochody z tytułu odsetek od środków gromadzonych na rachunkach bankowych w kwocie 2.000 zł.

•	wpływy z różnych dochodów 
Na 2003 rok zaplanowano dochody wynikające z ustawy: Ordynacja podatkowa i ustawy 
o powszechnym ubezpieczeniu zdrowotnym w wysokości 3.000 zł

•	dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących miasta
Zaplanowano dotacje w kwocie 209.631 zł, (zgodnie z pismem Wojewody Wielkopolskiego nr 
FB I/3010/30/2002 z dnia 21.10.2002 r.).
W/w dotacje zaplanowano na odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla nauczycieli emerytów i rencistów.
Informacja o ostatecznych wielkościach dotacji zostanie przekazana przez Wojewodę Wielkopolskiego 21 dni po ogłoszeniu ustawy budżetowej na 2003 rok.

DZIAŁ   851               OCHRONA  ZDROWIA 

•	opłaty za pobyt w Ośrodku Rozwiązywania Problemów Alkoholowych, Hostelu
Na 2003 rok zaplanowano dochody z opłaty za pobyt w Ośrodku Rozwiązywania Problemów Alkoholowych w kwocie 156.400 zł.
Przyjęto założenia na 2003 r.:
•	z pobytu w Ośrodku skorzysta  3.400 osób,
•	windykacja należności wynosi   20 %, 
•	odpłatność za pobyt – 230 zł (Zarządzenie nr 4/2000  Dyrektora Ośrodka Rozwiązywania Problemów Alkoholowych z dnia 20.07.2000 r. w sprawie ustalenia opłat za pobyt w Izbie)
Ponadto w planie ujęto dochody za pobyt w Hostelu w kwocie 5.000 zł.
Dochody te zaplanowano w oparciu o uchwałę nr 172/98 Zarządu Miasta Kalisza  z dnia 09.04.1998 r. w sprawie ustalenia wysokości miesięcznej stawki opłaty za pobyt w Hostelu.
Przyjęto założenia na 2003 r.:
•	z pobytu skorzysta 6 osób miesięcznie,
•	odpłatność za pobyt 70 zł/ miesiąc.

•	wpływy z różnych dochodów
W Ośrodek Rozwiązywania Problemów Alkoholowych zaplanował wpływy zwrotu kosztów upomnień tytułów egzekucyjnych należności w kwocie 3.500 zł.

DZIAŁ    853           OPIEKA  SPOŁECZNA   

•	dochody z najmu składników majątkowych
W budżecie ujęto dochody z najmu lokali mieszalnych i użytkowych w kwocie 16.500 zł.

•	wpływy z usług Dziennego Domu Pomocy Społecznej 
Na 2003 rok zaplanowano wpływy z odpłatności za pobyt w Dziennym Domu Pomocy Społecznej 
w wysokości 85.500 zł zgodnie z uchwałą nr XXIII/368/2000 Rady Miejskiej Kalisza z dnia 07.09.2000 r. zmieniająca uchwałę w sprawie wysokości opłat za pobyt w Dziennym Domu Pomocy Społecznej.

•	odpłatność za pobyt w Dziennym Ośrodku  Rehabilitacyjno – Wychowawczym „TULIPAN”
Dochody z tego tytułu zaplanowano w kwocie 49.400 zł, w oparciu o:
•	uchwałę nr XXIII/227/97  Rady Miejskiej Kalisza  z dnia 22.04.1997 r. w sprawie wysokości opłaty za pobyt w DORW „Tulipan”.
•	uchwałę nr 123/98 Zarządu Miasta Kalisza z dnia 12.03.1998 r. w sprawie odpłatności za przewóz osób do DORW „Tulipan”. 

•	wpływy za usługi świadczone przez  Inwalid – Taxi 
Zaplanowano na 2003 rok dochody w wysokości 10.000 zł, z tytułu odpłatności za usługi świadczone przez Inwalid - Taxi, w oparciu o uchwałę nr 805/99 Zarządu Miasta Kalisza z  dnia 21.12.1999 r.

•	usługi opiekuńcze
Zaplanowano dochody w wysokości 151.500 zł, z tytułu odpłatności podopiecznych za usługi opiekuńcze.

•	dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej
Na podstawie pisma Wojewody Wielkopolskiego (FB I/3010/30/2002 z dnia 21.10.2002 r.) zaplanowano dotację celową w kwocie 6.865.200 zł, z przeznaczeniem na:
•	dofinansowanie utrzymania ośrodka wsparcia – Dziennego Ośrodka Rehabilitacyjno – Wychowawczego „Tulipan”  -  414.400 zł, 
•	zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenie społeczne – 4.411.400 zł
•	zasiłki rodzinne, pielęgnacyjne i wychowawcze  - 329.400 zł, 
•	usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze – 226.600 zł, 
•	dofinansowanie utrzymania Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej - 1.317.900 zł, 
•	składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia 
z pomocy społecznej – 165.500 zł.
Informacja o ostatecznych wielkościach dotacji zostanie przekazana przez Wojewodę Wielkopolskiego 21 dni po ogłoszeniu ustawy budżetowej na 2003 rok.

DZIAŁ     854           EDUKACYJNA  OPIEKA  WYCHOWAWCZA

•	dochody z najmu składników majątkowych
W budżecie ujęto dochody z najmu lokali mieszkalnych i użytkowych w kwocie 5.000 zł.

•	pozostałe odsetki
Zaplanowano dochody z tytułu odsetek od środków pieniężnych gromadzonych na rachunku bankowym w wysokości 300 zł.

•	wpływy z różnych dochodów
Na 2003 rok zaplanowano dochody wynikające z ustawy: Ordynacja podatkowa i ustawy 
o powszechnym ubezpieczeniu zdrowotnym w wysokości 700 zł.

DZIAŁ   900         GOSPODARKA   KOMUNALNA 

•	dochody z dzierżawy składników majątkowych
Na 2003 rok zaplanowano dochody z dzierżawy składników majątkowych w kwocie 1.708.040 zł.
Z dzierżawy mienia ciepłowniczego opłacanego przez PEC S.A. zaplanowano dochody w kwocie 1.687.040 zł.
Dochody z w/w tytułu wyliczono:
I część czynszu - w oparciu o wskaźnik wzrostu cen sprzedaży energii cieplnej 1MW produkowanej 
w Ciepłowni Rejonowej przy al. Wojska Polskiego w kwocie 1.380.400 zł
II część czynszu - na podstawie kosztów nakładów inwestycji miejskich  za okres od stycznia do sierpnia 2002 r w kwocie 306.640 zł.
Zgodnie z art. 47 ust. 1 ustawy Prawo energetyczne, przedsiębiorstwa energetyczne posiadające koncesję ustalają taryfy dla paliw gazowych, energii elektrycznej i ciepła, które podlegają zatwierdzeniu przez Prezesa Urzędu Regulacji Energetyki.
Zatwierdzona ostatnio taryfa obowiązuje do dnia 31.08.2003 r. Po tym okresie obowiązywać będzie kolejna taryfa dla ciepła. Trudno w chwili obecnej przewidzieć, czy będzie ona uwzględniała  koszty inwestycyjne i w jakiej wysokości. 
 
Dochody z tytułu dzierżawy Cmentarza Komunalnego na 2003 rok przewiduje się na poziomie 
21.000 zł.